「住宅ローン控除」で毎年いくら戻ってくる？2026年最新版の計算方法

岩手県盛岡市・矢巾町・紫波町・滝沢市・雫石町・花巻市・八幡平市・岩手町で新築注文住宅を検討している皆様こんにちは。

マイホーム購入の後押しとなる、最大の税制メリットといえば「住宅ローン控除（住宅借入金等特別控除）」です。

「毎年、多額の税金が戻ってくるんでしょ？」
「自分たちはいくら戻ってくるの？計算方法が知りたい」

このように、その恩恵を期待しつつも、具体的な金額の計算方法や、最新の制度内容について十分に理解できていない方も多いのではないでしょうか。

住宅ローン控除は、制度が頻繁に見直されるため、「家を建てるその年の最新制度」を正しく理解することが非常に重要です。

今回は、2026年（令和8年）に家づくりを完了し、入居する方を対象に、住宅ローン控除で「毎年いくら戻ってくるのか」、その最新の計算方法を解説します。



住宅ローン控除の基本：税金が直接戻ってくる「税額控除」
住宅ローン控除とは、年末時点の住宅ローン残高の一定割合を、納めた所得税や住民税から差し引く（控除する）制度です。

ポイント：税額控除 医療費控除などの「所得控除」は所得から差し引くため、節税効果は所得税率によって異なります。
しかし、住宅ローン控除は計算された税金（税額）から直接差し引く「税額控除」のため、節税効果が非常に高いのが特徴です。
所得税から引ききれない場合は、住民税からも（一定の上限まで）差し引かれます。


2026年最新版：いくら戻ってくる？「3つの上限」と計算方法
2026年（令和8年）入居の場合、控除される金額の計算方法は以下の通りです。この「3つの金額」のうち、最も低い金額が、その年の控除額（戻ってくる金額）となります。

1. 年末ローン残高 × 0.7%
これが基本の計算式です。例えば、年末のローン残高が3,000万円であれば、3,000万円 × 0.7% ＝ 21万円 となります。

2. 自分が納めた税金（所得税 ＋ 住民税の一部）
当然ですが、自分が納めた税金以上に税金が戻ってくることはありません。
所得税： 納めた所得税が全額控除されます。
住民税： 所得税から引ききれなかった場合、住民税から控除されますが、上限があります。2026年現在の住民税の控除上限は、「所得税の課税所得金額の5%（最大9.75万円）」です。

3. 住宅の性能に応じた「最大控除額（借入限度額）」
住宅の省エネ性能などによって、控除対象となる借入金の残高（借入限度額）と、毎年の最大控除額が決まっています。
・長期優良住宅、認定低炭素住宅： 借入限度額：3,500万円／最大控除額：24.5万円（3,500万×0.7%）
・ZEH水準省エネ住宅： 借入限度額：3,000万円／最大控除額：21万円（3,000万×0.7%）
・省エネ基準適合住宅： 借入限度額：2,500万円／最大控除額：17.5万円（2,500万×0.7%）

ジャストハウジングが得意とする高性能な家は、長期優良住宅や認定低炭素住宅、あるいはZEH水準省エネ住宅に該当し、より大きな税制メリットを活用できる可能性があります。


まとめ：プロと一緒に「最適な一本」を見つけよう
住宅ローン控除は、家づくりの予算を大きく助けてくれる制度です。
しかし、その効果を最大限に発揮させるためには、自身の所得、家族構成（住民税の控除上限に関わる）、そして「建てる家の省エネ性能」をトータルで考慮し、資金計画を立てることが不可欠です。

「自分たちは具体的にいくら戻ってくるの？」
「高性能な家を建てて、控除額を最大化したい」
そんな不安をお持ちの方は、
ぜひ一度ジャストハウジングへご相談ください！

無理のない返済で、憧れの高性能なマイホーム生活をスタートさせましょう！
皆様のご来場を、スタッフ一同心よりお待ちしております。

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ジャストハウジング盛岡南店
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